Які операції по рахунку може здійснювати ЮО-нерезидент?

● зарахування коштів з власних рахунків в банках України;
● повернення коштів з депозитних рахунків, включно з процентами за вкладами та залишками;
● переказ коштів з поточних рахунків інших нерезидентів-юридичних осіб в Україні;
● перекази від ліквідатора юридичної особи для задоволення вимог нерезидента-кредитора (власника рахунку) під час здійснення процедури ліквідації цієї юридичної особи;
● перекази коштів з поточного рахунку, відкритого власному представництву в Україні;
● повернення поворотної фінансової допомоги резидентом, наданої власником рахунку;
● зарахування коштів, що були раніше помилково переказані з цього рахунку, а також повернення помилково отриманих коштів;
● зарахування процентів, нарахованих за залишками коштів на власному інвестиційному рахунку;
● зарахування за операціями номінальних утримувачів з цінними паперами відповідно до Закону України "Про депозитарну систему України";
● погашення чи сплата доходу за облігаціями внутрішньої державної позики України згідно з умовами їх розміщення;
● зарахування за розрахунками з резидентами та нерезидентами за експорт чи імпорт товарів (продукції, послуг, робіт, прав інтелектуальної власності та інших немайнових прав, призначених для продажу або оплатної передачі;
● повернення позики, сплата процентів та інших платежів за позикою, наданою юридичною особою - нерезидентом резиденту - позичальнику;
● повернення здійснених іноземних інвестицій в Україну (повернення прибутків, доходів, інших коштів від інвестиційної діяльності), здійснення операцій з купівлі - продажу цінних паперів іноземних емітентів, обіг яких здійснюється на території України;
● зарахування коштів від продажу цінних паперів, нерухомості, корпоративних прав та інших об'єктів права власності в Україні, що не мають для власника рахунку статусу об'єктів іноземного інвестування в Україні, а також доходів, прибутків та інших коштів за такими об'єктами;
● за гарантіями або поруками, що надаються власником рахунку та забезпечують виконання зобов'язань резидентів - боржників перед резидентами - кредиторами та нерезидентами - кредиторами;
● за гарантіями, що надаються резидентом - гарантом та забезпечують виконання зобов'язань резидентів - боржників перед власником рахунку;
● зарахування, пов'язані із задоволенням вимог власника рахунку як кредитора (від реалізації предмета застави за гривні або виплати страхового відшкодування за договорами страхування на території України);
● від Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, уповноваженої особи Фонду, пов'язані із задоволенням вимог нерезидентів - кредиторів під час здійснення процедури ліквідації банку; на підставі рішень судів або рішень інших органів (посадових осіб), які підлягають примусовому виконанню.

● сплата послуг банку України, який обслуговує рахунок;
● надання поворотної фінансової допомоги резидентам (отримання або погашення резидентами поворотної фінансової допомоги здійснюється через АІС НБУ "Кредитні договори з нерезидентами" резидентом – отримувачем такої допомоги);
● перекази митним, податковим та іншим органам;
● перекази на поточний рахунок власного представництва в Україні;
● переказ на поточні рахунки інших нерезидентів - юридичних осіб в Україні;
● розміщення вкладів; переказ на власні рахунки в банках України;
● сплата податків, зборів та інших обов'язкових платежів на території України;
● здійснення іноземних інвестицій в Україну, здійснення операцій з купівлі-продажу цінних паперів іноземних емітентів, обіг яких здійснюється на території України, тільки на рахунки в Україні;
● розрахунки з резидентами за експорт або імпорт товарів (продукції, послуг, робіт, прав інтелектуальної власності та інших немайнових прав, призначених для продажу або оплатної передачі) на рахунки в Україні;
● купівля ОВДП, переказ нерезиденту коштів, отриманих у зв’язку з проведеною після 01 квітня 2023 року виплатою погашення або сплатою доходу за облігаціями внутрішньої державної позики України згідно з умовами їх розміщення.

● переказ коштів з власних рахунків нерезидента, відкритих в банках України або за кордоном;
● повернення коштів з вкладних рахунків, в тому числі проценти за вкладами, а також за залишками коштів на рахунках;
● переказ коштів з поточних рахунків інших нерезидентів - юридичних осіб в Україні та з рахунків інших нерезидентів із-за кордону;
● зарахування від торгівлі іноземною валютою, обміну або продажу іноземної валюти на валютному ринку України;
● переказ коштів з поточного рахунку власного представництва в Україні;
● зарахування процентів, нарахованих за залишками коштів на власному інвестиційному рахунку;
● зарахування коштів, раніше помилково переказаних з цього рахунку;
● зарахування від власника рахунку - номінального утримувача з цінними паперами відповідно до Закону України "Про депозитарну систему України";
● повернення резидентом раніше наданої поворотної фінансової допомоги (отримання або погашення резидентами поворотної фінансової допомоги від нерезидента здійснюється через АІС НБУ "Кредитні договори з нерезидентами" зі сторони резидента – отримувача такої допомоги);
● отримання від резидента поворотної фінансової допомоги, яка надається від резидентів через АІС НБУ "Е-ліміти" в межах лімітів: від ЮОР 2 млн. євро за календарний рік, від ФОР 50 тис. евро за календарний рік;
● одержання кредиту або позики за кредитним договором або договором позики з банком або небанківською фінансовою установою;
● розрахунки з резидентами за експорт або імпорт товарів, продукції, послуг, робіт, прав інтелектуальної власності та інших немайнових прав, призначених для продажу або оплатної передачі (отриманих із-за кордону з проходженням митного контролю та оформленням митної декларації);
● повернення позики резидентом-позичальником, сплата процентів та інших платежів, установлених договором позики (погашення позики із-за кордону можливе як на рахунок нерезидента в банку, так і на рахунок за кордоном. Позика від нерезидента має надходити із-за кордону);
● повернення здійснених іноземних інвестицій в Україну (а також прибутків, доходів, інших коштів від інвестиційної діяльності), здійснення операцій з купівлі-продажу цінних паперів іноземних емітентів, обіг яких здійснюється на території України (для резидентів встановлений ліміт на повернення інвестицій 5 млн.грн або євро/календарний рік);
● погашення або сплата доходу за облігаціями внутрішньої державної позики України згідно з умовами їх розміщення;
● зарахування коштів від продажу цінних паперів, нерухомості, корпоративних прав та інших об'єктів права власності в Україні, що не мають для власника рахунку статусу об'єктів іноземного інвестування в Україні, отримання за такими об'єктами доходів, прибутків та інших коштів;
● зарахування коштів, за операціями з погашення або виплати доходу або інших операцій за борговими цінними паперами, розміщеними емітентом-резидентом за кордоном;
● зарахування на підставі рішень судів або рішень інших органів, які підлягають примусовому виконанню.

● сплата податків, зборів та інших обов'язкових платежів;
● переказ коштів на власні рахунки цього нерезидента в банках України;
● розміщення вкладів; переказ коштів на поточні рахунки інших нерезидентів - юридичних осіб в Україні;
● переказ коштів на поточний рахунок власного представництва в Україні;
● повернення помилково отриманих коштів;
● розрахунки з митними, податковими та іншими органами у випадках, передбачених законодавством України;
● надання резиденту поворотної фінансової допомоги;
● повернення резиденту раніше отриманої від нього поворотної фінансової допомоги;
● погашення заборгованості перед резидентом за кредитним договором, договором позики (в т.ч. проценти та інші платежі з обслуговування кредиту, позики, установлені відповідним договором) на території України;
● розрахунки з резидентами за експорт/імпорт товарів (продукції, послуг, робіт, прав інтелектуальної власності та інших немайнових прав, призначених для продажу/оплатної передачі) на рахунки в Україні;
● здійснення іноземних інвестицій в Україну, здійснення операцій з купівлі-продажу цінних паперів іноземних емітентів, обіг яких здійснюється на території України (в 1 та 2 групі Класифікатора іноземних валют);
● переказ нерезиденту коштів за проведеною після 01 квітня 2023 року виплатою доходу за облігаціями внутрішньої державної позики України згідно з умовами їх розміщення. Переказ за кордон дозволено тільки за даними операціями.

● внесення та видача готівкових коштів в іноземній валюті та гривні;
● переказ коштів за кордон (крім операцій з погашення або сплати доходу за ОВДП України).