Перелік документів до контракту ЗЕД за наявності третьої особи або посередника

Завдання

Перелік документів до контракту ЗЕД за наявності третьої особи або посередника. Лист щодо доцільності використання Посередника в рамках контракту.

Рішення

Якщо в рамках контракту виконується оплата на третю особу, в уповноважену установу (банк) необхідно надати наступні документи:

• Договори, що є підставою для здійснення валютних операцій [наприклад, договір щодо заміни сторін у зобов'язанні (під час зміни боржника та/або кредитора), договір поруки], і документи, що підтверджують здійснення розрахунків за зазначеними договорами;
• інформацію/документи щодо структури власності, кінцевих бенефіціарних власників (контролерів) та змісту діяльності всіх сторін зазначених договорів;
• документи, що підтверджують стан розрахунків (виконання/невиконання суб'єктом валютної операції зобов'язань за договором);
• інформацію/документи, що підтверджує(ють) джерела походження коштів, які використовуються для здійснення валютних операцій;
• інформацію/документи, що може(уть) підтвердити відповідність суті та розміру валютних операцій суб'єкта валютної операції його фінансовому стану та змісту діяльності, а також змісту діяльності контрагентів;
• лист пояснення (у довільній формі), щодо економічної доцільності оплати на третю сторону.

Інформація/документи має/мають підтверджувати наявність економічної доцільності (сенсу) такої валютної операції. За необхідності уповноважена установа має право витребувати додаткову(і) інформацію/документи.

Якщо в рамках контракту використовується посередник в уповноважену установу (банк) необхідно надати наступні документи:

• Договори, що є підставою для здійснення валютних операцій [наприклад, договір щодо заміни сторін у зобов'язанні (під час зміни боржника та/або кредитора), договір поруки], і документи, що підтверджують здійснення розрахунків за зазначеними договорами;
• інформацію/документи щодо структури власності, кінцевих бенефіціарних власників (контролерів) та змісту діяльності всіх сторін зазначених договорів;
• інформацію/документи, що підтверджує(ють) джерела походження коштів, які використовуються для здійснення валютних операцій;
• надати заповнений лист — "perelikVED.doc";
• якщо закупівля товару/роботи/послуги здійснюється на умовах часткової оплати або післяплати, підтвердження джерел походження коштів Контрагента (наприклад, фінансові показники контрагента, звітність тощо) (надається за окремою вимогою ФМ);
• підтвердження наявності повноважень на представництво інтересів виробника (дистриб'юторський договір, ліцензія, посилання на офіційному сайті виробника, лист компанії-виробника тощо) (надається за окремою вимогою ФМ).